Hallo! Wenn du dich schon mal gefragt hast, wie hoch die Gewerbesteuer in NRW ist, bist du hier genau richtig. In diesem Artikel gehe ich auf die Gewerbesteuer in NRW ein und erkläre dir alles, was du darüber wissen musst. Also, lass uns loslegen!
Die Gewerbesteuer in Nordrhein-Westfalen beträgt in der Regel 3,5% des Gewinns. Es gibt jedoch einige Ausnahmen, bei denen der Satz höher oder niedriger sein kann. Wenn Du mehr Informationen zur Gewerbesteuer in NRW benötigst, empfehle ich Dir, Dich an das zuständige Finanzamt zu wenden.
Gewerbesteuer berechnen: Hebesatz & Gewerbeertrag ermitteln
Du musst eine Gewerbesteuer zahlen? Das ist gar nicht so schwer. Der Gewerbeertrag, der die Grundlage für die Steuerberechnung bildet, wird durch Abzüge und Hinzurechnungen auf dem prognostizierten Jahresertrag ermittelt. Anschließend wird der Gewerbeertrag mit einem sogenannten Hebesatz von 3,5 % multipliziert, um die fällige Gewerbesteuer zu ermitteln. Dieser Hebesatz kann in den meisten Fällen von den Kommunen selbst festgelegt werden. In manchen Fällen kann es aber auch sein, dass der Hebesatz gesetzlich vorgeschrieben ist.
Steuern für Einzelunternehmer*innen & Personengesellschaften
Du als Einzelunternehmer*in oder Personengesellschaft, wie z.B. die GbR oder OHG, musst eine Reihe von Steuern zahlen. Dazu gehört die Einkommensteuer, die du in Abhängigkeit von deinem Einkommen zahlen musst. Unter Umständen kommen hier noch Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer hinzu. Ebenfalls fällig wird die Gewerbesteuer, die auf deinen Gewinn anfällt. Zudem musst du die Umsatzsteuer an das Finanzamt abführen. Wie viel du letztendlich zahlen musst, hängt natürlich von deinem Gewinn und Umsatz ab. Daher solltest du deine Ausgaben und Einnahmen immer im Blick behalten. Wenn du dir unsicher bist, wie viel Steuern du zahlen musst, kannst du dich auch an einen Steuerberater wenden.
Gewerbesteuer: Wissen, ab welchem Gewerbeertrag fällig?
Du führst als Einzelunternehmer oder Personengesellschaft ein Gewerbe aus? Dann solltest du wissen, ab einem Gewerbeertrag von 24500 € ist Gewerbesteuer fällig. Der Gewerbeertrag entspricht dabei meist deinem Gewinn. Dieser wird zuerst mit einer Steuermesszahl von 3,5 % berechnet und danach mit dem jeweiligen Hebesatz multipliziert. Der Hebesatz kann je nach Region variieren. Dabei liegt er in der Regel zwischen 300 % und 500 %. Es lohnt sich somit, dein Gewerbeertrag genau zu kennen, um die Gewerbesteuer beziffern zu können.
Gewerbesteuer: Solltest du wissen, wie hoch dein Satz ist
Du hast ein Unternehmen und fragst dich, wie hoch deine Gewerbesteuer ausfallen wird? Der Gewerbesteuersatz bewegt sich in der Regel zwischen 7 und 15 Prozent. Im Durchschnitt kannst du mit einem Satz von circa 15 Prozent rechnen. Der genaue Betrag hängt aber von deinem Gewerbe und deiner Gemeinde ab. Es lohnt sich deshalb, vorab bei deinem Finanzamt nachzufragen.
Gewerbesteuer: Ersparen Sie Geld & beachten Sie die Steuergesetze!
Du hast schon von der Gewerbesteuer gehört? Dann wissen wir schon mal, dass du dich mit Steuerthemen auskennst! Die Gewerbesteuer und die dazugehörigen Nebenleistungen sind eine form der betrieblichen Steuer. Sie sollen den steuerlichen Gewinn deines Unternehmens nicht mindern. Aber keine Sorge: Du kannst die Gewerbesteuer von deiner Einkommensteuerschuld abziehen. Damit ist sichergestellt, dass du nicht zu viel Geld an den Fiskus überweist. Aber Vorsicht: Achte beim Abziehen der Gewerbesteuer auf die jeweiligen Steuergesetze, damit deine Angaben korrekt und vollständig sind. Dann steht einer Ersparnis nichts mehr im Wege!
Gewerbetreibende: Steuern richtig vermeiden – 3,5% Gewerbeertrag & Freibetrag 24.500 Euro
Du hast ein Gewerbe und musst Steuern zahlen? Dann solltest du wissen, dass das Finanzamt den Steuermessbetrag einheitlich auf 3,5 Prozent des Gewerbeertrags berechnet. Allerdings kürzt es bei natürlichen Personen und Personengesellschaften den Gewerbeertrag vorher um den Freibetrag in Höhe von 24.500 Euro. Wenn du also mehr als 24.500 Euro im Jahr verdienst, musst du Steuern zahlen. Du solltest deine Einkünfte daher genau kontrollieren und überprüfen, ob du alle notwendigen Abzüge vorgenommen hast. Dann kannst du deine Steuerschuld vermeiden und bist auf der sicheren Seite.
Grundsteuer A in NRW: Hebesatz deutlich niedriger als bundesweit
Du siehst, dass der Hebesatz bei der Grundsteuer A in Nordrhein-Westfalen deutlich niedriger ist als bundesweit. Im Vergleich zu den anderen beiden Realsteuerarten, Grundsteuer B und Gewerbesteuer, liegt der Hebesatz hier sogar in einem höheren Bereich. In NRW liegt der Hebesatz bei der Grundsteuer A zwischen 200 und 299 Prozent, bei Grundsteuer B und Gewerbesteuer sogar zwischen 400 und 499 Prozent. Im Vergleich zu anderen Bundesländern liegt Nordrhein-Westfalen hier also deutlich über dem bundesweiten Durchschnitt.
Kleinunternehmer: Keine Umsatzsteuer bei Umsatz unter 17500 Euro
Du bist Kleingewerbetreibender und überlegst, ob du Umsatzsteuer, Gewerbesteuer oder andere Unternehmenssteuern zahlen musst? Dann lautet die gute Nachricht: musst du nicht, wenn dein Jahresumsatz 17500 Euro pro Jahr nicht übersteigt. Dann giltst du als Kleinunternehmer und bist von der Steuer befreit. Du musst aber auch darauf achten, dass du im nächsten Jahr nicht über diesen Umsatz kommst. Dann gelten nämlich andere Regeln. Also, überlege dir bei deinen Geschäften gut, ob du schon an Steuerschulden denken musst.
Gewerbesteuer: Wie viel musst du zahlen?
Du hast ein Kleingewerbe und fragst dich, wie viel Gewerbesteuer du zahlen musst? Die Gewerbesteuer setzt sich aus einem ertragsabhängigen Grundbetrag und einer Umlage zusammen, welche durch die regionale IHK festgelegt wird. Wie viel du letztlich zahlen musst, hängt stark von deinem Gewinn ab. In der Regel bewegt sich der Betrag zwischen 25 und 200 Euro im Jahr.
Anmeldung eines Kleingewerbes: Kosten & Verfahren
Du möchtest ein Kleingewerbe anmelden? Dann kostet dich das je nach Gemeinde zwischen 20 und 65 Euro. Diese Gebühr wird vom Gewerbeamt für den Verwaltungsvorgang erhoben. Oftmals kannst du die Anmeldung sogar online abwickeln, was die Kosten und den Aufwand deutlich verringert. Frage daher am besten im Gewerbeamt deiner Gemeinde nach, wie du vorgehen musst.
Steuerersparnisse durch gezielte Sparstrategien nutzen
Bis zum Jahr 2022 bleiben Einkommen bis zu 10.908 Euro steuerfrei. Alles, was darüber liegt, wird mit einem Steuersatz besteuert, der sich von 14 auf bis zu 42 Prozent erhöht. Dieser Anstieg gilt für alle, die mehr als 10.909 Euro im Jahr verdienen. Daher lohnt es sich, sich über die steuerlichen Vorteile zu informieren, die man durch gezielte Sparstrategien nutzen kann, um die Steuerbelastung zu senken. So kannst du dein Einkommen optimal nutzen und deine Steuerlast reduzieren!
Keine Steuern bezahlen bei Jahreseinkommen < 9220 Euro
Du liegst mit deinem Jahreseinkommen unterhalb der Steuerfreigrenze von 9220 Euro? Dann musst du keine Steuer bezahlen. Es sei denn, du hast Zusatzeinkünfte wie z.B. Zinsen oder Dividenden. Ab einem Jahreseinkommen von 10400 Euro musst du Steuern zahlen. Der Durchschnittssteuersatz beträgt dann 0,5 %. Ab einem Jahreseinkommen von 40000 Euro steigt der Steuersatz auf 19,6 % und ab 60000 Euro auf 25,4 %. Ab einem Jahreseinkommen von 100000 Euro musst du sogar 33,8 % Steuern zahlen (einschließlich Soli-zuschlag). Wenn du willst, kannst du aber auch Steuervorteile in Anspruch nehmen. Dazu kannst du zum Beispiel die Werbungskosten oder Sonderausgaben abziehen. Vielleicht kannst du so deinen Steuersatz senken. Informiere dich am besten bei deinem Steuerberater.
Gewonnen im Lotto? Glückwunsch – Keine Steuer für Gewinn!
Du hast eine Million Euro im Lotto gewonnen? Glückwunsch! Freu dich, denn das bedeutet, dass du keine Steuern darauf zahlen musst. Laut Einkommensteuergesetz sind 7 Einkunftsarten steuerpflichtig. Ein Lottogewinn gehört jedoch nicht dazu, da es sich hierbei um reines Glück handelt. Egal, ob du 1000 Euro, 1 Millionen Euro oder mehr gewonnen hast, du musst deinen Gewinn nicht versteuern.
Gewerbesteuerparadies in Thüringen: Langenwolschendorf mit niedrigstem Hebesatz
Du fragst Dich, wo die niedrigsten Gewerbesteuern Deutschlands liegen? Lange Zeit galten Monheim in Nordrhein-Westfalen und Zossen in Brandenburg als Gewerbesteuerparadiese. Inzwischen liegt der niedrigste Hebesatz jedoch in einer anderen Region: Im thüringischen Ort Langenwolschendorf, der gerade einmal 842 Einwohner zählt, beträgt der Gewerbesteuerhebesatz 200 Prozent. Das bedeutet, dass Unternehmen hier vergleichsweise geringe Gewerbesteuerzahlungen leisten müssen. Allerdings können die geringen Gewerbesteuerzahlungen auch dazu führen, dass die Infrastruktur in Langenwolschendorf nicht so gut ausgebaut werden kann wie in anderen Orten.
Gewerbesteuer: Worauf Freiberufler:innen und Unternehmer:innen achten müssen
Du möchtest mehr über die Gewerbesteuer wissen? Kein Problem, wir erklären dir, worauf du achten musst! Freiberufler:innen, land- und forstwirtschaftliche Betriebe sowie Einzelunternehmen und Personengesellschaften, die unter dem Freibetrag von 24500 Euro bleiben, sind von der Gewerbesteuer befreit. Doch auch wenn du darüber hinausgehst, muss das nicht gleich bedeuten, dass du unverhältnismäßig viel Gewerbesteuer zahlen musst. Allerdings gilt es hier einige Regeln zu beachten. Eine Gewerbesteuerpflicht besteht beim Erzielen von Einkünften jenseits des Freibetrags. In diesem Fall ist eine Gewerbesteuererklärung abzugeben. Hierbei zählt zu den Gewerbeerträgen beispielsweise auch Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung oder die Gewinne aus der selbstständigen Tätigkeit. Diese Einkünfte müssen dann beim zuständigen Finanzamt angegeben werden. Die Höhe der Gewerbesteuer ergibt sich aus der Gewerbesteuer-Hebesatz, der sich je nach Stadt, Gemeinde und Kreis unterscheiden kann. Abhängig vom Gewerbesteuer-Hebesatz wird die Gewerbesteuer auf die Gewerbesteuer-Bemessungsgrundlage erhoben. Du siehst, es gibt einige Aspekte zu beachten, aber keine Sorge, wenn du Fragen hast, können unsere Experten dir gerne weiterhelfen.
Gewerbesteuer abführen: Muss ich als Gewerbetreibender?
Du hast ein Gewerbe und fragst Dich, ob Du Gewerbesteuer abführen musst? Grundsätzlich ist das so. Jeder Gewerbebetrieb muss Gewerbesteuer an die Gemeinde abführen. Die Höhe der Gewerbesteuer hängt von der Gewinnerzielungsabsicht, der Art des Gewerbes und der Größe des Gewinns ab und wird vom Finanzamt festgelegt. Allerdings gibt es auch Ausnahmen: Freiberufler müssen für ihre Tätigkeit kein Gewerbe anmelden, sondern können diese nur beim Finanzamt angeben. Freiberufler sind beispielsweise Mediziner, Anwälte, Steuerberater oder Journalisten.
Vermögensverwaltende GmbHs – Steuervorteile nutzen
Du hast sicher schon mal von vermögensverwaltenden GmbHs gehört. Diese sind eine besondere Art von GmbHs, die Gewinne aus der Vermögensverwaltung erzielen. Bei dieser Art von Unternehmen werden die originären Gewinne oft von der Gewerbesteuer und der Körperschaftsteuer befreit. Dies ist ein großer Vorteil für solche Unternehmen, da sie so mehr Gewinn erzielen können. Es ist allerdings wichtig zu wissen, dass man sich vorher mit den relevanten Gesetzen vertraut machen muss, um sicherzustellen, dass man die steuerlichen Vorteile auch wirklich in Anspruch nehmen kann.
Kleinunternehmer im Jahr 2023: Umsatzgrenze beachten & Steuervorteile nutzen
Im Kalenderjahr 2023 ist der Unternehmer nicht mehr als Kleinunternehmer einzustufen. Dies ergibt sich aus dem Umsatz im Jahr 2022, welcher die Grenze von 22000 Euro überschritten hat. Auf den voraussichtlichen Umsatz in 2023 kommt es somit nicht mehr an. Da Kleinunternehmer einige Vorteile genießen, ist es wichtig, diesen Grenzwert im Blick zu behalten. Wenn Du als Unternehmer nicht mehr als Kleinunternehmer eingestuft wirst, hast Du einige Nachteile, daher ist es wichtig, dieser Grenze proaktiv zu begegnen. Zudem solltest Du die eventuellen Steuervorteile nutzen, die Du als Kleinunternehmer genießen kannst.
Freiberufliche Tätigkeit für Personengesellschaft: Voraussetzungen & Berufshaftpflichtversicherung
Du möchtest eine Personengesellschaft gründen, aber Gewerbesteuer vermeiden? Dann musst Du dafür sorgen, dass alle Mitunternehmer der Gesellschaft einer freiberuflichen Tätigkeit nachgehen. Dazu müssen alle angestellten Personen die Voraussetzungen der Freiberuflichkeit erfüllen. Diese Voraussetzungen können nicht allein von der Personengesellschaft selbst erfüllt werden, sondern nur von der Gesamtheit der angestellten Mitunternehmer. Dazu gehört unter anderem, dass die Mitunternehmer in eigenverantwortlicher und selbstständiger Weise tätig sind und ihr Beruf nicht nur einmalig, sondern längerfristig ausgeübt wird. Außerdem müssen sie eine eigene Berufshaftpflichtversicherung abschließen.
2021 Steuern: Nettoeinkommen auf 16897 Euro reduziert
Nach Abzug aller Abzüge, die auf dein Einkommen anfallen, ergeben sich 18870 Euro, die du in 2021 versteuern musstest. Dadurch reduziert sich dein Nettoeinkommen auf 16897 Euro im Jahr 2021. Das sind im Durchschnitt rund 1400 Euro im Monat. Mit diesem Geld kannst du deine laufenden Kosten und Ausgaben decken.
Fazit
Die Gewerbesteuer in Nordrhein-Westfalen beträgt derzeit 400 Prozent der Grundsteuer B. Das heißt, dass du 400 Prozent der Grundsteuer bezahlen musst, um Gewerbesteuer in NRW zu zahlen.
Die gewerbesteuer in Nordrhein-Westfalen ist sehr verschieden und kann je nach Kommune unterschiedlich hoch sein.
Du solltest die gewerbesteuer in Deiner Kommune recherchieren, um sicherzustellen, dass Du die korrekten Steuern zahlst.
